2020年中级会计职称《中级经济法》高频考点26(三)：禁止的交易行为

2020年中级会计职称《中级经济法》高频考点26(三)：禁止的交易行为

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【高频考点26】证券交易

(三)禁止的交易行为

1、内幕交易行为

(1)行为：①自行买卖;②泄露信息;③建议他人买卖。

(2)内幕信息知情人：注意

①发行人及其董事、监事、高级管理人员;

②持有上市公司5%以上股份的股东及其董、监、高;

③由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员;

④上市公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员;

⑤因职务、职责、工作可以获取内幕信息的人员;

⑥发行人控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员;

2、操纵市场行为：

(1)单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖;

(2)与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易;

(3)在自己实际控制的账户之间进行证券交易;

(4)不以成交为目的，频繁或者大量申报并撤销申报;

(5)利用虚假或者不确定的重大信息，诱导投资者进行证券交易;

(6)对证券、发行人公开作出评价、预测或者投资建议，并进行反向证券交易;

(7)利用在其他相关市场的活动操纵证券市场;

3、虚假陈述行为

4、欺诈客户行为

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